१.     मुद्रा निर्मलीकरण र आतंकवादी क्रियाकलापमा वित्तीय लगानी वित्तीय प्रणालीको अनुशासन र जवाफदेहीता र राष्ट्रिय सुरक्षालाई खतरामा पार्ने प्रमुख विश्वव्यापी मुद्दाहरू हुन्। अपराधी र आतंकवादी संगठनहरूले यी गैरकानूनी गतिविधिहरू गर्न र आफ्नो गैरकानूनी गतिविधिहरूको आय लुकाउन प्रयोग गर्छन्, जसले कानून कार्यान्वयन गर्न समस्या हुन्छ। प्रविधिको प्रयोगले झन् गैरकानूनी आर्जन र मुद्रा निर्मलीकरणबाट आर्जित सम्पत्ति खोज्न र जफत गर्न समस्या सिर्जना गरेको छ। गैरकानूनी आर्जनले आतंकवादी गतिविधिलाई आर्थिक सहयोग, शान्ति र स्थायित्वमा खलल पुर्‍याउन पनि सक्छ। नेपालमा आतंकवादी समूहको समस्या तेति नभएपनि र संगठित आपराधिक गतिविधिबाट बढ्दो खतराको सामना गर्दै आएकोले यो समस्या विशेष गरी गम्भीर छ। रेमिट्यान्समा धेरै निर्भर रहेको र खुला सीमाना तथा खुला व्यापार नीति, खुला लगानी नीति रहेको नेपालजस्तो देशमा  सम्पत्ति शुद्धीकरण गर्नेहरूको लागि यो सजिलो भूमि हुन सक्ने खतरा रहेको छ। यी समस्याहरू विरुद्ध लड्न कानूनी र नियामक ढाँचा भए तापनि मुख्य समस्या भनेको सम्पत्ति शुद्धीकरणलाई प्रभावकारी रूपमा नियन्त्रण गर्न राजनीतिक प्रतिबद्धता र कार्यान्वयन स्तरको समस्या छ।  वित्तीय जवाफदेहिताको अभाव, अनौपचारीक अर्थतन्त्र  र जग्गाको मूल्यमा विविधताको कारण प्रभावकारी रूपमा सम्पत्ति निगरानी, छानबीन गर्न समस्या छ। यस सन्दर्भमा निम्न प्रश्नहरूको जवाफ तयार  गर्नुहोस्:

क) मुद्रा निर्मलीकरण नियन्त्रण र आतंकबादी क्रियाकलापमा वित्तीय लगानी विरुद्धको लडाई सम्बन्धी अन्तर्राष्ट्रिय र राष्ट्रिय स्तरमा नेपालमा हालका कानुनी र अन्य प्रावधानहरू के छन्? सिंहाबलोकन गर्नुहोस्

ख) नेपालमा मुद्रा निर्मलीकरण नियन्त्रण र आतंकबादी क्रियाकलापमा वित्तीय लगानी विरुद्धको लडाई सम्बन्धी कानून कार्यान्वयन गर्नका प्रमुख समस्या र कठिनाइहरू के हुन् ?

ग) सम्पत्ति शुद्धीकरण र आतङ्ककारी क्रियाकलापमा वित्तीय लगानी प्रभावकारी रूपमा नियन्त्रण गर्न राष्ट्रिय, क्षेत्रीय र अन्तर्राष्ट्रिय स्तरमा यी समस्याहरूको समाधान गर्न के गर्न सकिन्छ? सुझाव दिनुहोस्

मुद्रा निर्मलीकरण र आतंकवादी क्रियाकलापमा वित्तीय लगानी नियन्त्रण- सिंहावलोकन

परिचय:

मनी लाउन्ड्रिङ भनेको गैरकानूनी रूपमा कमाइएको सम्पत्ति (जस्तै “कालो पैसा”) वैध पार्ने प्रक्रिया हो। नेपालमा,  सम्पत्ति शुद्धीकरण एक गम्भीर विषय हो किनभने यसले देशको आर्थिक स्थिरता र विकासलाई कमजोर बनाउँछ। आतंकवादी क्रियाकलापमा वित्तीय लगानी पनि मुद्रा निर्मलीकरणकै एउटा श्रोत र उपयोग हो। यसको नियन्त्रणमा आतंकवादको लगानी रोक्न, खोजी गर्ने र अवरोध गर्ने प्रक्रिया हो। नेपालले AML and CFT कानून हरूको व्यवस्था गरी यस्ता वित्तीय अपराधिक रोक्ने प्रयास गरेपनि यी प्रयासहरू पर्याप्त नभएको गुनासो FATF  र APG को अध्ययनमा आएको छर कानूनको प्रभावकारिताको विषयमा अझै मूल्याङ्कन भइरहेको छ। नेपालमा, कानून र नियमहरूको कमजोर कार्यान्वयनका कारण सम्पत्ति शुद्धीकरण र आतंकवादी क्रियाकलापमा वित्तीय लगानी चिन्ताको विषय बनेको छ। नेपालमा यो विषय तुलनात्मक रूपमा नयाँ रहेको पनि छ।

क)     नेपालमा हालका कानुनी र अन्य प्रावधानहरू के छन्?

–      नेपालमा सम्पत्ति शुद्धीकरण (एएमएल) र काउन्टरिङ द फाइनान्सिङ अफ टेररिज्म (सीएफटी) सम्बन्धी मुख्य कानुनी प्रावधानहरू सम्पत्ति शुद्दीकरण ( मनि लाउण्डरिंग) निवारण ऐन र सम्पत्ति शुद्धीकरण तथा आतंकवादी क्रियाकलापमा वित्तीय लगानी निवारणसम्बन्धी राष्ट्रिय रणनीति र कार्ययोजना

–      २०६४ मा लागू भएको MLPA ले मनी लान्ड्रिङलाई अपराधीकरण गर्छ र शङ्कास्पद कारोबार रिपोर्टहरू प्राप्त गर्न,  विश्लेषण गर्न र प्रसारित गर्न वित्तीय सूचना इकाई (FIU) को व्यवस्था गरेको छ।

–      कार्ययोजनाले वित्तीय संस्थाहरू र तोकिएको गैर-वित्तीय व्यवसाय र पेशाहरूलाई आतंकवादको वित्तपोषण रोक्न र FIU लाई संदिग्ध कारोबार प्रतिवेदन पेश गर्नुपर्ने व्यवस्था गरेको छ।

–      यी राष्ट्रिय कानूनहरू बाहेक, नेपाल वित्तीय कार्य कार्यदल (FATF) को सदस्य पनि हो र AML/CFT मा FATF को अन्तर्राष्ट्रिय मापदण्डहरू लागू गर्न प्रतिबद्ध छ। FATF ले यी मापदण्डहरूसँग नेपालको अनुपालनको नियमित मूल्याङ्कन गर्छ र सुधारका लागि सिफारिसहरू प्रदान गर्दछ।

–      कानून र नियमहरूको मुख्य पक्षहरू

o   सम्पत्ति शुद्धीकरण र आतंकवादी वित्तपोषणलाई अपराधीकरण,

o   संदिग्ध कारोबार प्रतिवेदन प्राप्त गर्न,  विश्लेषण गर्न र प्रसारित गर्न वित्तीय सूचना इकाई स्थापना

o   वित्तीय संस्थाहरू र तोकिएको गैर-वित्तीय व्यवसाय र पेशाहरूलाई आतंकवादको वित्तपोषण रोक्नको लागि उपायहरू लागू गर्न र FIU लाई संदिग्ध लेनदेन रिपोर्ट पेश गर्नुपर्ने व्यवस्था

o   AML/CFT मा FATF को अन्तर्राष्ट्रिय मापदण्डहरू लागू गर्दै र यी मापदण्डहरूको अनुपालनको नियमित मूल्याङ्कन।

o   ग्राहक पहिचान, विस्तृत ग्राहक पहिचानको व्यवस्था

o   जोखिम मूल्यांकन गर्नुपर्ने

o   संस्थागत सुदृढीकरण

o   सूचक संस्थाको अनुगमन, प्रतिवेदन र नियन्त्रणको जिम्मेवारी

o   सम्पति रोक्का, जफत

o   प्रतिरोध, अनुसन्धान, अनुगमन र समन्वय संयन्त्रको व्यवस्था

ख)     विद्यमान कानून कार्यान्वयन गर्नका प्रमुख समस्या र कठिनाइहरू के हुन् ?

–      राजनीतिक ईच्छाशक्ति र प्रतिबद्धता-

–      श्रोत, साधन र क्षमताको कमी

–      प्रणाली र पद्दतिको अभाव

–      न्यायीक प्रणाली, कानूनी प्रावधानको कमजोरी

–      राष्ट्रिय जोखिम मूल्यांकन प्रणालीको अभाव

–      सुपरीवेक्षण र समन्बय संयन्त्रको कमजोरी

–      Customer Due diligence र शंकास्पद कारोबार जानकारी गर्ने परिपाटि नहुनु

–      प्रहरी र अन्य नियामक निकायको व्यवहारमा निगरानीको कमी

–      सुदृढ Financial Intelligence Unit को अभाव

–      अन्तरनिकाय समन्वयको अभाव

ग) समस्याहरूको समाधान गर्न  गर्नुपर्ने कार्यहरू

–      AML/CFT को महत्व र गैर-अनुपालनका नकारात्मक परिणामहरू बारे सचेतना सिर्जना गरेर AML/CFT कानून र नियमहरूलाई प्रभावकारी रूपमा लागू गर्न राजनीतिक इच्छाशक्ति र प्रतिबद्धता बढाउने

–      पर्याप्त बजेट,  प्रविधि र अन्य सहयोग प्रदान गरी वित्तीय सूचना इकाई (FIU) लगायत कानून कार्यान्वयन र नियामक निकायहरूको स्रोत र क्षमता अभिवृद्धि गर्ने।

–      एएमएल/सीएफटी कानून र नियमहरूमा अभियोजकहरूलाई आवश्यक प्रशिक्षण र सहायता प्रदान गरेर, र एएमएल/सीएफटी मुद्दाहरूको द्रुत र प्रभावकारी अभियोजन सुनिश्चित गर्ने गरी कानूनी र न्यायिक प्रणालीलाई बलियो बनाउने

–      नियमित प्रशिक्षण र तालिम प्रदान गरी AML/CFT कानून र नियमहरूको पालना गर्ने बारे वित्तीय संस्थाहरू र अन्य गैर-वित्तीय व्यवसायहरूलाई जागरूक बनाउने

–      सम्पत्ति शुद्धीकरण र आतंकवादी वित्तपोषणको व्यापक राष्ट्रिय जोखिम मूल्याङ्कन गर्ने र एएमएल/सीएफटी उपायहरू अनुकूल गर्न अध्ययन खोज गर्ने

–      गैर-वित्तीय व्यवसाय र पेशाहरू, जस्तै क्यासिनो, घर जग्गा व्यवसाय  र सुनचांदी गहना व्यवसाय हरूले AML/CFT नियमहरूको पालना गरेको सुनिश्चित गर्नको लागि अनुगमन प्रभावकारी गर्ने

–      वित्तीय संस्थाहरूद्वारा जोखिममा आधारित सोच अपनाउने र Customer Due Diligence कार्यान्बयन गर्न

–      वित्तीय संस्थाहरूलाई रिपोर्टिङको संस्कृति सिर्जना गरेर, र रिपोर्टरहरूलाई सुरक्षा प्रदान गरेर वित्तीय सूचना इकाई (FIU) लाई संदिग्ध कारोबार प्रतिवेदन गर्ने लगाउने

–      आवश्यक स्रोतहरू उपलब्ध गराएर, र यसको स्वतन्त्रता सुनिश्चित गरी बलियो र राम्रोसँग काम गर्ने वित्तीय अनुसन्धान इकाई (FIU) को विकास गर्नुहोस्।

–      एएमएल/सीएफटीका लागि राष्ट्रिय रणनीति र कार्य योजना बनाएर एएमएल/सीएफटी उपायहरू कार्यान्वयन गर्न विभिन्न नियामक निकायहरू र कानून कार्यान्वयन निकाय बीचको सहकार्य र समन्वय बढाउने

निष्कर्षः

   एन्टि मनी लान्डरिङ (एएमएल) कानुन र नियमहरू नेपालमा छन्, तर तिनको प्रभावकारी कार्यान्वयनमा थुप्रै बाधाहरू छन्। यसमा राजनीतिक इच्छाशक्ति र प्रतिबद्धताको अभाव, वित्तीय संस्थाहरू र अन्य तोकिएका गैर-वित्तीय व्यवसायहरूमा क्षमता अभाव आदि रहेका छन्। सम्पत्ति शुद्धीकरण र आतंकवादी वित्तपोषणको जोखिम मूल्याङ्कन, गैर-वित्तीय व्यवसाय र पेशाहरूको लागि अनुगमन ढाँचाको अभाव,  जोखिममा आधारित दृष्टिकोणको अभाव रहेको छ। बलियो र वित्तीय अनुसन्धान इकाई , र विभिन्न नियामक निकायहरू र कानून कार्यान्वयन निकाय बीच सहयोग र समन्वयको अभावजस्ता बाधाहरूलाई पार गर्न राजनीतिक इच्छाशक्ति र प्रतिबद्धता अभिवृद्धि, स्रोत र क्षमता अभिवृद्धि, कानुनी र न्यायिक प्रणालीलाई सुदृढ गर्ने, तालिम र चेतना अभिवृद्धि गर्ने, बृहत् राष्ट्रिय जोखिम मूल्याङ्कन गर्ने,  पर्यवेक्षणात्मक ढाँचा स्थापना गर्ने, जोखिममा आधारित नीति अवलम्बन गर्नुपर्ने हुन्छ।

(प्रस्तुत सामग्री चैतन्य एकेडेमी नेपालद्वारा प्रकाशन गरिएको हो।)

सल्लाह सुझाव तथा लोकसेवा सम्बन्धी सम्पूर्ण कक्षाका लागि चैतन्यमा सम्पर्क गर्नुहोला।

Chaitanya Academy Nepal

New Baneshwor, Shankhamool, Kathmandu

Contact No. 01-4792427, 9851246100, 9851146100